方正富邦创新动力混合型证券投资基金2018年年度报告
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方正富邦创新动力混合型证券投资基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人:方正富邦基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2019年3月29日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为基金财务出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2018年1月1日起至2018年12月31日止。
1.2目录
§1重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1重要提示...................................................................................................................................... 2
1.2目录.............................................................................................................................................. 3
§2基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3基金管理人和基金托管人.......................................................................................................... 5
2.4信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................. 7
3.1主要会计数据和财务指标.......................................................................................................... 7
3.2基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................. 9
§4管理人报告........................................................................................................................................... 9
4.1基金管理人及基金经理情况...................................................................................................... 9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................ 14
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................ 14
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................ 15
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................ 15
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................ 16
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................... 16
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................ 16
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................ 17
§5托管人报告......................................................................................................................................... 18
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................ 18
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........ 18
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................ 18
§6审计报告............................................................................................................................................. 18
6.1审计报告基本信息.................................................................................................................... 18
6.2审计报告的基本内容................................................................................................................ 18
§7年度财务报表..................................................................................................................................... 20
7.1资产负债表................................................................................................................................ 20
7.2利润表........................................................................................................................................ 21
7.3所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................ 22
7.4报表附注.................................................................................................................................... 23
§8投资组合报告..................................................................................................................................... 46
8.1期末基金资产组合情况............................................................................................................ 46
8.2期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................ 46
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................ 47
8.4报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................ 48
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合.................................................................................... 56
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................ 56
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细.................... 56
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................ 57
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................ 57
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.................................................................. 57
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.................................................................. 57
8.12投资组合报告附注.................................................................................................................. 57
§9基金份额持有人信息......................................................................................................................... 58
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................ 58
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.................................................................... 58
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................ 58
§10开放式基金份额变动....................................................................................................................... 58
§11重大事件揭示................................................................................................................................. 59
11.1基金份额持有人大会决议...................................................................................................... 59
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...................................... 59
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.......................................................... 59
11.4基金投资策略的改变.............................................................................................................. 59
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................. 59
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................. 59
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................. 59
11.8其他重大事件.......................................................................................................................... 61
§12影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................... 65
12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况...................................... 65
§13备查文件目录................................................................................................................................... 65
13.1备查文件目录 .......................................................................................................................... 65
13.2存放地点.................................................................................................................................. 65
13.3查阅方式.................................................................................................................................. 65
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 方正富邦创新动力混合型证券投资基金
基金简称 方正富邦创新动力混合
基金主代码 730001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年12月26日
基金管理人 方正富邦基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 73,632,374.12份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 本基金秉承精选个股和长期投资理念,寻找受益于中
国经济战略转型,符合内需导向和产业升级中以技术
创新和商业模式创新等为发展动力的成长型公司,通
过多层次筛选机制构建享受转型和成长溢价的股票组
合,力争为投资者创造长期稳定的投资回报。
投资策略 本基金的资产配置采用"自上而下"的多因素分析策
略,综合运用定性分析和"宏观量化模型"等定量分析
手段,在股票、债券、现金三类资产之间进行配置。
行业配置策略将主要来自两个方面的支撑。首先聚焦
于以技术创新和商业模式变革为驱动力、处于增长初
期的新兴成长型行业。其次,在"宏观量化模型"体系
下指导行业配置,当经济变动方向趋于扩张时,行业
配置偏于周期类进攻型,当经济变动方向趋于收缩时,
行业配置偏于弱周期类防御型。个股选择策略重点关
注企业由知识创新、技术创新和管理模式创新引发的
盈利变化趋势和动态估值水平走势,精选在经济转型
中依托技术领先能力和商业模式创新能力构建壁垒优
势且与市场普遍预期业绩和估值存在"水平差"的优质
上市公司进行投资。债券投资采取主动的投资管理方
式,根据市场变化和投资需要进行积极操作,力争提
高基金收益。
业绩比较基准 80%×沪深300指数收益率+20%×中证全债指数收益率
风险收益特征 本基金是混合型基金,属于中高风险、中高预期收益
的品种,理论上其风险高于货币型基金、债券型基金,
低于股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 方正富邦基金管理有限公 中国建设银行股份有限公司
司
姓名 蒋金强 田青
信息披露负责人 联系电话 010-57303988 010-67595096
电子邮箱 jiangjq@founderff.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-818-0990 010-67595096
传真 010-57303718 010-66275853
注册地址 北京市西城区车公庄大街 北京市西城区金融大街25号
12号东侧8层
办公地址 北京市西城区车公庄大街 北京市西城区闹市口大街1号
12号东侧8层 院1号楼
邮政编码 100037 100033
法定代表人 何亚刚 田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
基金年度报告备置地点 北京市西城区车公庄大街12号东侧8层
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 德勤华永会计师事务所(特殊普通 上海市黄浦区延安东路222号30楼
合伙)
注册登记机构 方正富邦基金管理有限公司 北京市西城区车公庄大街12号东侧
8层
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2018年 2017年 2016年
本期已实现收益 -10,763,808.13 -5,915,152.16 -6,152,855.29
本期利润 -13,955,083.54 1,527,838.02 -15,656,405.10
加权平均基金份额本期利润 -0.2279 0.0491 -0.4343
本期加权平均净值利润率 -22.40% 4.22% -33.20%
本期基金份额净值增长率 -22.91% 4.01% -25.84%
3.1.2期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末
期末可供分配利润 -4,517,887.64 3,042,828.16 6,246,362.60
期末可供分配基金份额利润 -0.0614 0.2176 0.1713
期末基金资产净值 69,114,486.48 17,024,531.52 42,720,057.28
期末基金份额净值 0.939 1.218 1.171
3.1.3累计期末指标 2018年末 2017年末 2016年末
基金份额累计净值增长率 44.99% 88.07% 80.82%
#p#分页标题#e#注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基
阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -5.15% 1.25% -9.45% 1.31% 4.30% -0.06%
过去六个月 -10.49% 1.17% -10.62% 1.20% 0.13% -0.03%
过去一年 -22.91% 1.23% -19.17% 1.07% -3.74% 0.16%
过去三年 -40.53% 1.44% -13.33% 0.94% -27.20% 0.50%
过去五年 29.90% 1.84% 33.13% 1.23% -3.23% 0.61%
自基金合同 44.99% 1.64% 33.45% 1.18% 11.54% 0.46%
生效起至今
#p#分页标题#e#注:方正富邦创新动力混合型证券投资基金业绩比较基准为:沪深300指数收益率*80%+中证全债指数收益率*20%。沪深300指数和中证全债指数分别反映了中国证券市场和债券市场的整体运行状况,具有可操作性和投资性。本基金股票投资比例范围是60%-95%,债券和短期金融工具的投资比例范围是0%-40%,分别参考上述投资比例范围
的中值,确定本基金业绩比较基准中沪深300指数占80%,中证全债指数占20%,并且比较基准每日按照80%和20%对沪深300指数和中证全债指数进行再平衡。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金合同于2011年12月26日生效。
2、基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。本基金的建仓期为2011年12月26日至2012年6月25日,建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同约定。
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为方正富邦基金管理有限公司。方正富邦基金管理有限公司(以下简称"本公司")经中国证券监督管理委员会批准(证监许可【2011】1038号)于2011年7月8日成立。本公司注册资本6.6亿元人民币。本公司股东为方正证券股份有限公司,持有股份比例66.7%;富邦证券投资信托股份有限公司,持有股份比例33.3%。
#p#分页标题#e#截止2018年12月31日,本公司管理11只证券投资基金:方正富邦创新动力混合型证券投资基金、方正富邦红利精选混合型证券投资基金、方正富邦货币市场基金、方正富邦金小宝货币市场证券投资基金、方正富邦中证保险主题指数分级证券投资基金、方正富邦深证100交易型开放
式指数证券投资基金、方正富邦丰利债券型证券投资基金、方正富邦富利纯债债券型发起式证券
投资基金、方正富邦中证500交易型开放式指数证券投资基金、方正富邦睿利纯债债券型证券投
资基金、方正富邦惠利纯债债券型证券投资基金,同时管理8个特定客户资产投资组合。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
姓名 职务 任职日期 离任日期 限 说明
本科毕业于北京航空航
天大学,硕士毕业于北
京矿业大学企业管理专
业,2006年7月至2008
年11月于中美大都会人
寿保险有限公司顾问行
销市场部担任高级助
理;2008年11月至2012
年9月于中诚信国际信
用评级有限责任公司金
融机构评级部担任总经
理助理、高级分析师;
2012年9月至2015年6
月于泰达宏利基金管理
有限公司固定收益部担
任高级研究员;2015年
本基金基 2018年2月 6月至2015年11月于方
徐超 金经理 28日 - 6年 正富邦基金管理有限公
司基金投资部担任基金
经理助理;2015年11月
至报告期末,任方正富
邦优选灵活配置混合型
证券投资基金;2015年
11月至2018年2月,任
方正富邦互利定期开放
债券型证券投资基金的
基金经理;2016年8月
至报告期末,任方正富
邦红利精选混合型证券
投资基金基金经理;
2016年12月至2018年
2月,任方正富邦睿利纯
债债券型证券投资基金
及方正富邦惠利纯债债
券型证券投资基金的基
金经理。2018年2月至
报告期末,任方正富邦
创新动力混合型证券投
资基金基金经理。
本科毕业于北京大学财
务管理、数学与应用数
学专业,硕士毕业于北
京大学金融学专业,
2007年7月至2011年5
月于中国工商银行股份
有限公司资产托管部担
任业务经理;2011年5
月至2013年5月于光大
证券股份有限公司研究
所担任行业分析师;
2013年5月至2015年2
研究部副 月于平安证券有限责任
总经理兼 2018年6月 公司研究所担任首席分
符健 本基金基 27日 - 7年 析师;2015年2月至
金经理 2018年2月于国泰君安
证券股份有限公司研究
所担任首席分析师;
2018年3月至2018年
11月于方正富邦基金管
理有限公司研究部担任
部门总经理;2018年11
月至报告期末于方正富
邦基金管理有限公司研
究部担任副总经理。
2018年6月至报告期末,
任方正富邦创新动力混
合型证券投资基金基金
经理。
本科毕业于清华大学国
民经济管理专业,硕士
毕业于美国卡内基梅隆
大学计算金融专业和美
本基金基 国加州圣克莱尔大学列
沈毅 金经理 2014年1月9 2018年12月17日 16年 维商学院工商管理
(已离 日 (MBA)专业。1993年8
任) 月加入中国人民银行深
圳分行外汇经纪中心、
总行国际司国际业务资
金处,历任交易员、投
资经理职务;2002年6
月加入嘉实基金管理有
限公司投资部,任投资
经理职务;2004年4月
加入光大保德信基金管
理有限公司投资部,历
任高级投资经理兼资产
配置经理、货币基金基
金经理、投资副总监、
代理投资总监职务;
2007年11月加入长江养
老保险股份有限公司投
资部,任部门总经理职
务;2008年1月加入泰
达宏利基金管理有限公
司固定收益部,任部门
总经理职务;2012年10
月至2018年3月,任方
正富邦基金管理有限公
司基金投资部总监兼研
究部总监职务;2018年
3月至2018年8月,任
方正富邦基金管理有限
公司基金投资部总经理
职务;2018年8月至
2018年11月,任方正富
邦基金管理有限公司权
益投资部总经理职务;
2014年1月至2018年
12月,任方正富邦创新
动力混合型证券投资基
金的基金经理;2014年
4月至2018年12月,任
方正富邦红利精选混合
型证券投资基金的基金
经理;2015年7月至
2018年12月,任方正富
邦中证保险主题指数分
级证券投资基金的基金
经理。2018年12月离职。
本科毕业于哈尔滨理工
本基金基 大学,曾先后供职于广
巩显峰 金经理 2016年3月 2018年2月28日 7年 东美的集团、大唐移动
(已离 29日 股份有限公司,西门子
任) 企业通信集团。2011年
3月至2014年3月于新
华基金管理有限公司任
通讯、电子行业研究员;
2014年3月至2015年3
月于方正富邦基金管理
有限公司研究部任传
媒、电子、计算机、通
讯行业研究员;2015年
3月至2016年3月于方
正富邦基金管理有限公
司基金投资部任基金经
理助理;2016年3月至
2018年2月,任方正富
邦创新动力混合型证券
投资基金基金经理;
2016年6月至2018年2
月,任方正富邦基金管
理有限公司基金投资部
副总监职务。2018年3
月离职。
注:1.“任职日期”和“离任日期”分别指公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
巩显峰先生于2016年3月29日正式任职为方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理。基金经理巩显
峰因个人原因于2018年2月9日向公司主动提出辞职并解除劳动合同。经公司讨论决定拟解除巩显峰基金经理职
务,同时向中国证券投资基金业协会递交基金经理资格注销申请。2018年2月27日公司收到基金业协会对巩显
峰基金经理注销结果的通知。2018年2月28日公司正式解聘巩显峰方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金
经理职务,并于2018年3月1日进行了公开信息披露。
根据公司业务发展需要,并按照《方正富邦基金管理有限公司章程》的相关规定,经公司基金投资决策委员
会提名,公司决定聘任徐超先生为方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理职务,同时向中国证券投资基
金业协会递交基金经理资格变更申请。2018年2月23日公司收到基金业协会对徐超基金经理资格变更申请的通
知。2018年2月28日公司正式聘任徐超为方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理职务,并于2018年3
月1日进行了公开信息披露。
根据公司业务发展需要,并按照《方正富邦基金管理有限公司章程》的相关规定,经公司基金投资决策委员会
提名,公司决定聘任符健先生为方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理职务,向中国证券投资基金业协
会递交基金经理资格注册申请。2018年6月26日公司收到基金业协会对符健基金经理资格注册申请的通知。2018
年6月27日公司正式聘任符健为方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理职务,并于2018年6月28日进
行了公开信息披露。
#p#分页标题#e#沈毅先生于2014年1月9日正式任职为方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理。基金经理沈毅因个人原因离职。经公司讨论决定解除沈毅基金经理职务,同时向中国证券投资基金业协会递交基金经理资格注销申请。2018年12月14日公司收到基金业协会对沈毅基金经理注销结果的通知。2018年12月17日公司正式解聘沈毅方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理职务,并于2018年12月17日进行了公开信息披露。
根据公司业务发展需要,并按照《方正富邦基金管理有限公司章程》的相关规定,经公司基金投资决策委员会提名,公司决定解除聘任徐超先生方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理职务,同时向中国证券投资基金业协会递交基金经理资格变更申请。2019年3月8日协会审核通过变更申请。2019年3月12日公司正式解聘徐超方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金经理职务,并于2019年3月12日进行了公开信息披露。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人为保证公司所管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》以及《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《特定客户资产管理业务试点管理办法》等法律法规制定《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》。
《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》对公平交易的原则与内容,研究支持、投资决策的内部控制,交易执行的内部控制,行为监控和分析评估,报告、信息披露和外部监督进行了详细的梳理及规范。
本基金管理人根据相关制度建立科学的研究、投资决策、交易、公平交易分析体系,并通过加强交易执行环节内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。合规与风险管理部根据恒生电子投资交易系统公平交易稽核分析模块定期出具公司不同组合间的公平交易报告。
本基金管理人在投资管理活动中,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,公平对待不同投资组合,严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《方正富邦基金管理有限公司公平交易制度》的规定,通过系统和人工等方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合。在投资决策内部控制方面,本基金管理人建立了统一的投资研究管理平台和全公司适用的投资对象备选库和交易对象备选库,确保各投资组合在获取研究信息、投资建议及实施投资决策方面享有平等的机会。健全投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内自主决策。建立投资组合投资信息的管理及保密制度,通过岗位设置、制度约束、技术手段相结合的方式,使不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
在交易执行控制方面,本基金管理人实行集中交易制度,交易部运用交易系统中设置的公平交易功能并按照时间优先,价格优先的原则严格执行所有指令,确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易,按照公平交易原则建立和完善了相关分配机制。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金管理人建立了对异常交易的控制制度,报告期内未发现本基金存在异常交易行为。4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2018年年初由于市场对宏观环境较为乐观,本基金年初加大了对创新类成长股的配置,随着6月份贸易战的全面爆发叠加去杠杆的影响,国内宏观经济自6月后开始确立下行趋势,同时资本市场风险偏好也出现了急剧下降,本基金自6月份开始一直坚持偏保守的防守策略,适当加大了对部分传统行业中具备创新特点公司的配置,本基金下半年有效控制了下跌风险,但受累于资本市场的整体疲弱,全年虽跑赢A股主要指数,但仍略低于业绩基准。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2018年12月31日,本基金份额净值为0.939元;本报告期基金份额净值增长率为-22.91%,同期业绩比较基准增长率为-19.17%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
整体来看,2019年宏观经济有望呈前低后高走势,宏观经济有望在年中实现企稳回升。同时无风险利率、风险偏好都有望在19年出现显著改善,叠加目前基本确认的“政策底”态势,2019年3月之后陆续出台的经济刺激政策值得高度关注。如果贸易谈判再取得阶段性进展,2019年明显积极因素大于消极因素,我们看好2019年权益市场的投资机会,在配置方面我们看好长期处于底部区域的创新类股票在2019年有望实现比市场整体更好的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人的监察稽核的主要工作情况如下:
1.坚持做好合规风险的事前、事中与事后控制,履行依法监督检查职责,督促基金加强风险把控,规范运营。
2.日常监察和专项监察相结合,通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法,加强了对基金日常业务的合规审核和合规监测,并加强了对重要业务和关键业务环节的监督检查。
3.根据监管法律法规的最新变化,不断推动公司各部门更新与完善公司各项规章制度和业务流程,制定、颁布和更新一系列制度,确保内控制度的全面、合法、合规。
4.加强法律法规的教育培训与宣传,促进公司合规文化的建设。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
#p#分页标题#e#公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的基本估值政策,对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督,对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更和执行。确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益。估值委员会由公司分管估值业务的高级管理人员、督察长、投资总监、基金运营部负责人及合规与风险管理部负责人组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成。
基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定。但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
报告期内,本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《基金法》、《方正富邦创新动力混合型证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规的规定,本报告期内,本基金未进行分红。
本基金截止本报告期末不存在根据基金合同约定应分配但尚未实施利润分配的情形。
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在本报告期内,于2018年1月2日至2018年7月2日出现了连续60个工作日资产净值低于五千万的情形,针对该情形,本基金管理人已向中国证监会报告了解决方案。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
6.1审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报(审)字(19)第P00925号
6.2审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 方正富邦创新动力混合型证券投资基金全体持有人
审计意见 我们审计了方正富邦创新动力混合型证券投资基金的财务报表,包
括2018年12月31日的资产负债表,2018年度的利润表、所有者
权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的
财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国证券监督管理
委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制,公允反映了
方正富邦创新动力混合型证券投资基金2018年12月31日的财务
状况、2018年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独
立于方正富邦创新动力混合型证券投资基金,并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,
为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 方正富邦基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对
其他信息负责。其他信息包括方正富邦创新动力混合型证券投资基
金2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审
计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也
不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审
计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或
者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他
信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何
事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委
责任 员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表,使其
实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报
表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。在编制财务报表时,
基金管理人管理层负责评估方正富邦创新动力混合型证券投资基
金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用
持续经营假设,除非基金管理人管理层计划清算方正富邦创新动力
混合型证券投资基金、终止经营或别无其他现实的选择。基金管理
人治理层负责监督方正富邦创新动力混合型证券投资基金的财务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
责任 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执
行审计工作的过程中,我们运用职业判断,保持职业怀疑。同时,
我们也执行以下工作:(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取
充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未
能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰
当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评
价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相
关披露的合理性。(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰
当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对方正富
邦创新动力混合型证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事
项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非
无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,
未来的事项或情况可能导致方正富邦创新动力混合型证券投资基
金不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括
披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与基
金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事
项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 杨丽 杨婧
会计师事务所的地址 上海市黄浦区延安东路222号30楼
审计报告日期 2019年3月28日
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:方正富邦创新动力混合型证券投资基金
报告截止日:2018年12月31日
单位:人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末
2018年12月31日 2017年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.1 1,162,917.48 3,002,475.41
结算备付金 680,683.85 47,483.51
存出保证金 68,288.53 25,190.19
交易性金融资产 7.4.7.2 51,470,772.56 14,435,900.69
其中:股票投资 45,805,875.56 14,435,900.69
基金投资 - -
债券投资 5,664,897.00 -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 16,000,000.00 -
应收证券清算款 372,856.34 -
应收利息 7.4.7.5 95,271.86 709.17
应收股利 - -
应收申购款 1,701.80 9,651.89
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 69,852,492.42 17,521,410.86
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
2018年12月31日 2017年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 79,809.14 -
应付赎回款 12,471.77 23,961.00
应付管理人报酬 113,316.04 21,572.09
应付托管费 18,886.01 3,595.37
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 143,967.26 71,587.87
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 369,555.72 376,163.01
负债合计 738,005.94 496,879.34
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 73,632,374.12 13,981,703.36
未分配利润 7.4.7.10 -4,517,887.64 3,042,828.16
所有者权益合计 69,114,486.48 17,024,531.52
负债和所有者权益总计 69,852,492.42 17,521,410.86
注:报告截止日2018年12月31日,基金份额净值为0.939元,基金份额总额为73,632,374.12份。
7.2利润表
会计主体:方正富邦创新动力混合型证券投资基金
本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2018年1月1日至 2017年1月1日至
2018年12月31日 2017年12月31日
一、收入 -11,937,344.28 2,882,750.04
1.利息收入 314,660.11 42,219.48
其中:存款利息收入 7.4.7.11 75,326.66 42,219.48
债券利息收入 59,982.83 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 179,350.62 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -9,102,994.27 -4,616,727.42
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -9,559,523.22 -4,832,171.58
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 456,528.95 215,444.16
3.公允价值变动收益(损失以“-”7.4.7.17 -3,191,275.41 7,442,990.18
号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列)7.4.7.18 42,265.29 14,267.80
减:二、费用 2,017,739.26 1,354,912.02
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 926,698.34 545,916.56
2.托管费 7.4.10.2.2 154,449.74 90,986.06
3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4.交易费用 7.4.7.19 784,244.48 565,547.86
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.税金及附加 - -
7.其他费用 7.4.7.20 152,346.70 152,461.54
三、利润总额(亏损总额以“-” -13,955,083.54 1,527,838.02
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 -13,955,083.54 1,527,838.02
列)
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:方正富邦创新动力混合型证券投资基金
本报告期:2018年1月1日至2018年12月31日
单位:人民币元
本期
2018年1月1日至2018年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 13,981,703.36 3,042,828.16 17,024,531.52
金净值)
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - -13,955,083.54 -13,955,083.54
润)
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 59,650,670.76 6,394,367.74 66,045,038.50
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 94,316,845.45 6,383,992.47 100,700,837.92
2.基金赎回款 -34,666,174.69 10,375.27 -34,655,799.42
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净 - - -
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基 73,632,374.12 -4,517,887.64 69,114,486.48
金净值)
上年度可比期间
2017年1月1日至2017年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 36,473,694.68 6,246,362.60 42,720,057.28
金净值)
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - 1,527,838.02 1,527,838.02
润)
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数 -22,491,991.32 -4,731,372.46 -27,223,363.78
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 7,316,479.01 1,179,760.60 8,496,239.61
2.基金赎回款 -29,808,470.33 -5,911,133.06 -35,719,603.39
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净 - - -
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基 13,981,703.36 3,042,828.16 17,024,531.52
金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
______何亚刚______ ______潘丽______ ____刘潇____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
#p#分页标题#e#方正富邦创新动力混合型证券投资基金(原方正富邦创新动力股票型证券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第1703号《关于核准方正富邦创新动力股票型证券投资基金募集的批复》核准,由方正富邦基金管理有限
#p#分页标题#e#